쿠쿠 스머핑(Cuckoo smurfing)은 국제자금세탁방지기구(FATF)가 식별한 주요 자금세탁 기법 중 하나입니다. 이는 다수의 계좌를 이용하는 분산 거래 기법 중 하나로, 비밀도피처(Offshore)와 같은 곳에 있는 위장 은행의 중복 계좌를 사용하여 수많은 금액을 거래함으로써 자금세탁을 시도하는 기법입니다.
Cuckoo smurfing이 일어나는 과정은 다음과 같습니다.
쿠쿠 스머핑의 원리는 여러 계좌 사이에서 자금을 이동시켜 추적을 어렵게 하기 위한 것입니다. 예를 들어, 범죄자 A가 자금을 세탁하기 위해 계좌 1에서 계좌 2로 돈을 이체하고, 계좌 2에서 계좌 3으로 이체하고, 다시 계좌 3에서 계좌 1로 이체하는 식으로 여러 번의 이체를 반복하는 것입니다.
1. 자금세탁자 A는 해외의 수취인 B에게 송금을 하고자 합니다.
2. 자금세탁자 A는 해외 은행의 중개인 C에게 송금을 요청합니다.
3. 중개인 C는 자금세탁자 A의 금액과 동일한 금액의 송금을 요청하는 정상적인 고객 D를 찾습니다.
4. 중개인 C는 고객 D의 금액을 수취인 B의 계좌로 이체합니다.
5. 결과적으로, 자금세탁자 A의 돈은 수취인 B에게 간접적으로 전달되어, 자금의 출처와 목적을 숨기게 됩니다.
이렇게 여러 계좌를 사용하면 돈의 이동 경로를 추적하기가 매우 어려워지기 때문에 자금세탁을 감지하는 것이 어려워집니다.
FATF는 쿠쿠 스머핑과 같은 자금세탁 기법을 탐지하기 위해 금융기관들이 계좌 간 이체 및 송금 내역을 모니터링하고, 금융거래의 실제 의도와 일치하지 않는 패턴을 탐지하여 이를 신고하도록 권고하고 있습니다
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